Årsmelding og årsregnskap 2013 Presentasjon til komitemøtet 12.05.2014

Agenda Prosess Nøkkeltall Befolkningsutvikling Økonomisk situasjon Skatter og rammetilskudd Driftsregnskapet Finansiell situasjon Balansen Investeringsregnskapet

Prosess Årsregnskapet levert revisor 13.02.2014 Årsmeldinga levert revisor 31.03.2014 Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 godkjent av revisor uten merknader Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 behandlet i kontrollutvalget 07.04.2014 uten vesentlige merknader Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 vedtatt i formannskapet 07.05.2014 Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 behandles i komitemøtet 12.05.2014 Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 behandles i kommunestyret 26.05.2014

Nøkkeltall Indikatorer Nøkkeltall Kommentarer Innbyggere 5701 Nedgang på 2 fra 2012, men fødselsunderskuddet har økt. Antall årsverk 508 Nedgang på 8 fra 2012. Antall ansatte 730. Stabil kvinneandel de siste årene på ca 81%. Sykefravær 8,1 % 9,1% i 2012. Målet var 7,5% ved utløpet av 2013 Netto driftsresultat 7,8 mill (1,6%) Korrigert for premieavvik, bruk av fond og momskomp fra investeringer gir et reelt driftsresultat på 3,7% Merforbruk kommunalområder 15,3 mill Inkl netto premieavvik på 11,8 mill Regnskapsmessig mer/mindreforbruk Merforbruket var på 5,8 mill før strykninger Avkastning plasserte midler 16,6 mill (9,01%) Referanseindeksen var 7,95 % Samlet lånegjeld 221 mill 207 mill i 2012. Netto lånegjeld er 35.083 kr pr innbygger, hele landet har i gjennomsnitt 50.530 kr Pensjonsforpliktelser 779 mill Utgjør kr 156.500 pr innbygger, hele landet har i gjennomsnitt kr 115.900 Sum driftsinntekter 495 mill Indikator sum omsetning

Befolkningsutvikling Side 12 i årsmeldinga

Økonomisk situasjon Side 27 i årsmeldinga

Skatter og rammetilskudd 2013 2012 2011 2010 Skatt på inntekt og formue 93 995 357 90 336 961 85 613 995 95 237 719 Ordinært rammetilskudd 198 812 594 193 653 359 184 709 770 138 914 002 Andre generelle statstilskudd 73 962 284 86 165 947 78 876 776 82 285 162 SUM frie inntekter 366 770 235 370 156 267 349 200 541 316 436 883 Side 7 i årsmeldinga. Tallene t.o.m. 2012 inkl refusjoner for ressurskrevende tjenester og derfor ikke helt sammenlignbart med 2013. I 2012 utgjorde dette 13,6 mill.

Omstillings-mål inkl i budsj Driftsregnskapet Regnskap 2013 Budsjett inkl endr 2013 Avvik i kroner Omstillings-mål inkl i budsj STAB 58.977.080 49.794.157 9.182.923 -333.854 LOKALSAMFUNN 15.101.783 12.426.051 2.675.732 356.276 OPPVEKST 90.172.914 86.338.651 3.834.263 829.536 HELSE, OMSORG OG VELFERD 181.015.437 181.286.209 -270.772 5.284.964 Administrativ ledelse 5.030.693 5.080.932 -50.239 Politisk ledelse 3.886.611 3.919.000 -32.488 217.682 Sum ordinær drift 354.184.518 338.845.000 15.339.419 Skatter og rammetilskudd -366.770.235 -372.404.000 5.633.765 Renter og finans 12.585.717 33.559.000 -20.973.283 TOTALT 6.352.574 Side 24 i årsmeldinga. Avviket på stab inkluderer premieavvik på 11,8 mill og ufordelt lønnsavsetning på 2,5 mill. Omstillingsmålet på stab inkl en utgiftspost ifbm omorganiseringen på 1,5 mill.

Vurdering av måloppnåelse Budsjettet for 2013 hadde et omstillingsmål på ca 6,3 mill Korrigert merforbruk på 5,5 mill i 2012 (ekskl premieavvik og tap på fordringer) innen ordinær drift Reelt omstillingsmål i 2013 på 11,8 mill kroner Merforbruk i ordinær drift på ca 15,3 mill Justert for premieavvik på ca 11,8 mill Merforbruk på ca 3,5 mill kroner = Måloppnåelse i 2013 på ca 8,3 mill kroner

Finansiell situasjon

Beholdning og resultater langsiktige plasseringer Markedsverdi Andel Resultat 2013 Bankinnskudd 33 764 193 16,8 % 680 939 Pengemarked 23 662 214 11,8 % 511 516 Obligasjoner 74 577 583 37,0 % 3 256 382 Garanterte produkter 4 000 000 2,0 % 52 600 Hedgefond 10 442 446 5,2 % 790 610 Eiendom 8 410 500 4,2 % -9 450 Utenlandske aksjefond 28 220 881 14,0 % 7 697 452 Norske aksjefond 18 296 936 9,1 % 3 649 255 Totalt   201 374 753 100,0 % 16 629 304 Side 8 i årsmeldinga

Historisk avkastning på langsiktige plasseringer Resultat Markedsverdi Avkastning 2002 2 864 787 85 259 863 3.48% 2003 5 703 556 89 911 327 6.74% 2004 4 743 822 174 655 149 3.61% 2005 7 576 262 175 670 802 4.41% 2006 10 345 313 177 762 199 6.06% 2007 3 552 776 176 771 764 2.06% 2008 -12 867 493 162 565 135 -7.30% 2009 15 334 842 177 899 977 9.43% 2010 11 421 856 175 101 088 6.60% 2011 717 096 175 818 184 0.41% 2012 8 927 266 184 745 449 5.08% 2013 16 629 304 201 374 753 9.01%   74 949 387 4.05% Side 9 i årsmeldinga

Balansen 2013 2012 Kommentarer til 2013-tallene Anleggsmidler   2013 2012 Kommentarer til 2013-tallene Anleggsmidler 1 020 362 973 973 992 863 Herav pensjonsmidler på 588 mill Omløpsmidler 295 667 869 277 138 775 SUM EIENDELER 1 316 030 842 1 251 131 638 Egenkapital 244 801 442 246 535 774 Langsiktig gjeld 1 000 788 531 932 502 441 Herav pensjons-forpliktelser på 779 mill Kortsiktig gjeld 70 440 868 72 093 422 SUM EGENKAPITAL OG GJELD  Egenkapital på 18,6%, gjeldsgrad på 81,4% Side 11 i årsregnskapsdokumentet, men det står feil i dokumentet vedr kortsiktig gjeld i 2013!!!!!!

Investeringsregnskapet 2013 Budsjett endelig Budsjett opprinnelig Investeringer i anleggsmidler 27 854 966 31 879 593 45 143 618 Bruk av lånemidler 14 983 380 16 634 506 30 043 618 Investeringsregnskapet har ingen udekket eller udisponert saldo

Investeringsregnskapet Side 14 i årsregnskapsdokumentet