Praktisk økonomi- og budsjettarbeid innen skole Driftsstyreskolering 22.02.17 Praktisk økonomi- og budsjettarbeid innen skole Finn Lea

22.09.2017 Økonomi (penger) Tildelingen sendes skolene i et Budsjettrundskriv med vedlegg. Vi setter tallene inn i et Personalkostnadsskjema. I dette skjema ligger kostnadene for alle ansatte både vår og høst. Her får vi data vedr. kostnader for alt personell. Viktig å merke seg endringer fra vår til høst Brukes ved eventuell tilsetning/overtallighet til nytt skoleår (årsverket) 3

Hva gjør vi på Kannik Ledelse 22.09.2017 Hva gjør vi på Kannik Ledelse Rektor/lederteam analyserer og vurderer tildelt budsjett Lovpålagt undervisning og adm. trekker over 80% av lønnsbudsjettet Et beskjedent driftsbudsjett (mulighet for ompostering) Investeringer? Handlingsrom vurderes på bakgrunn av: Satsningsområder (lokale og nasjonale) Hvilke ekstratilbud (tilbud som ikke er lovpålagt) har skolen mulighet til å tilby med innværende kompetanse 5

Hva gjør vi på Kannik Prosess 22.09.2017 Hva gjør vi på Kannik Prosess Rektor legger frem forslått budsjett for driftsstyret etter prosess i personalet (medbestemmelse og orientering). Budsjett er oppdelt i vår/høst (skoleår) Eventuelt under/overforbruk fra foregående år er lagt inn. Budsjett blir presentert med oppsett på både penger og timer 6

22.09.2017 7

Økonomi (timer) I skolen brukes timer som et «økonomisk» begrep. 22.09.2017 Økonomi (timer) I skolen brukes timer som et «økonomisk» begrep. Fordeling av timer er en måte å skape forståelse for økonomien i skolen Hvor mye undervisning kan vi tilby ut fra vår lærerstab Hvilke timer skal brukes på våre satsningsområder. Viktig å merke seg endringer fra vår til høst Forståelsen av økonomi hos de ansatte (og foresatte) er større ved bruk av timer som økonomisk begrep. 8

22.09.2017 Lønn (vår) Penger og timer 9

22.09.2017 10

22.09.2017 Regnskap Driftsstyret får presentert regnskap (status økonomi) på hvert møte (månedlig). Gjennomgang av hovedposter (ikke detaljer) Ser på utvikling Fokus på prognose og trend Års-hjul for høydepunkter (under utarbeidelse) Mulighet for utjevning av større utgifter/kostnader på hele regnskapsåret (Lønnsoppgjør, refusjoner, elevtelling, større investeringer, annet (leirskole, studietur, elevtilbud – Lundsvågen), m.m., 11

Konklusjon «Keep it simple» 22.09.2017 Konklusjon «Keep it simple» Legg vekt på forståelse hos styret mhp utvikling pr. måned Planlegg over/underforbruk og protokollfør dette Ha kontroll på budsjettendringer Ha kontroll på overgang vår - høst 12