GL/PA rapporter Sven-Egil Bøe

Hovedbok og prosjektmodulen GL (hovedbok) –Legger inn ambisjonsnivå for BOA-porteføljen fordelt på noen få hovedprosjekter »BOA = BA + OA »BA = bidragsfinansierte aktivitet »OA = oppdragsfinansiert aktivitet –Følger ordinære regnskapsregler PA (prosjektmodul) –Prosjektreskontro –Detaljer pr. prosjekt frikoblet fra GL –Har egne regler for inntektsføring

Forskjell og likhet mellom tall i GL og PA GLPA Budsjett inntekterMål for år, periodisert etter erfaringstall Fortløpende registrering pr. prosj. Budsjett kostnaderMål for år, periodisert etter erfaringstall Fortløpende registrering pr. prosj. Regnskap inntekterBto-prinsipp for NFR (art 3507) Etter fremdrift for resten. Sum art 3504, 3505, 3506 i GL er lik inntekt i PA Etter fremdrift for alle (inntekt=kostnad) Regnskap kostnaderRegnskapsprinsippet Helt like tall Regnskapsprinsippet Helt like tall

Hovedbok og prosjektmodulen Nesten all BOA-økonomi vil etter hvert være i PA. Noen prosjekter og transaksjoner vil ligge kun i GL Hovedbok (GL) BOA prosjekt til Prosjekter i PA prosjekt 8xxxxx Prosj. kun i GL

Hovedbok og prosjektmodulen Prosjektene som føres i PA føres også i GL på 6 prosjekter Hovedbok (GL) Oppdrag NRF EU Andre LØNN Reiser Prosjekter i PA prosjekt 8xxxxx Prosj. kun i GL

Hovedbok og prosjektmodulen De 6 PA-prosjektene i GL: ”Mellomlagringsprosjekter” – LØNN – REISER Hovedprosjekter Oppdragsaktivitet (OA) – Oppdrag Bidragsaktivitet (BA) – NFR – EU – Annen bidragsfinansiering

Hovedbok – hva føres på prosjektene ”Mellomlagringsprosjekter” – LØNN: Alle er ansatt her på 500x, omposteres via timekostnad 59xx. Prosjektet skal gå i null innen klasse 5. – REISER: Alle reiser føres her på 71xx, omposteres via 71xx. Prosjektet skal gå i null innen klasse 7. Hovedprosjekter – OA: Summen av alle OA-prosjektene i PA – NFR: Summen av alle NFR-prosjektene i PA – EU : Summen av alle EU-prosjektene i PA – annen EFV : Summen av alle andre BA-prosjekter i PA

Hovedbok - budsjettering ”Mellomlagringsprosjekter” – LØNN: Må legge inn antatt lønnsbudsjett og antatt godskrevet timekostnad – REISER: Må legge inn antatt reise og antatt godskrevet reisekostnad Hovedprosjekter – OA: Må legge inn budsjett for OA – NFR: Må legge inn budsjett for NFR – EU : Må legge inn budsjett for EU – annen BA : Må legge inn budsjett for annen BA

Hovedbok - Økonomistyring Års- bud Bud hittil Regn- skap Avvikkommentar Lønn0022 Skal gå i null i klasse 5 om alle timer er viderebelastet Reiser0000 Skal gå i null i klasse 7 om alle reise er viderebelastet OA0000 Måle regnskap mot budsjettmålet NFR Måle regnskap mot budsjettmålet EU5330 Måle regnskap mot budsjettmålet annen BA Måle regnskap mot budsjettmålet

Fysikk og teknologi – status (GL) BOA-målsetning for 2009: 45 mill Forskningsrådet 31 mill Andre bidrag 14 mill Status pr – 0,6 mill i overskudd på lønns- og reiseprosjektene – NFR: inntekter 1,4 mill lavere enn målsetning – Andre BA-inntekter 0,1 mill bedre enn målsetning. – Aktivitetene er lavere enn målsetningen hittil i år.

GL - Sted – Lønnsprosjektet Avvik GL : i overskudd (saldert i klasse 3). Forklaring PA: (Noe færre timer enn budsj, men mer refusjoner)

GL - Sted Reiser Avvik: Periodiseringsavvik på ca kr Forklaring PA: (?)

GL - Sted PA Annen NFR Avvik: 19,3% lavere timeinntekter, andre inntekter 37% lavere. Aktivitet 25 % ( 1 mill) lavere enn planlagt. Forklaring PA:

GL - Sted PA Annen BA Avvik: 10,5% høyere timeinntekter, andre inntekter 5 % lavere. Stor avvik på internhandel. Forklaring PA:

Hovedbok og prosjektmodulen GL (hovedbok) –Legger inn ambisjonsnivå for BOA-porteføljen fordelt på noen få hovedprosjekter »BOA = BA + OA »BA = bidragsfinansierte aktivitet »OA = oppdragsfinansiert aktivitet –Følger ordinære regnskapsregler PA (prosjektmodul) –Prosjektreskontro –Detaljer pr. prosjekt frikoblet fra GL –Har egne regler for inntektsføring