Presentasjon lastes. Vennligst vent

Presentasjon lastes. Vennligst vent

P&D_WQ_2011. Kundelønnsomhet i DNB Prinsipper – innhold – bruk ABC-forum 13.09.2012 Holberg Terrasse, Oslo Jens Tveiten Avdelingsleder Lønnsomhetssystemer.

Liknende presentasjoner


Presentasjon om: "P&D_WQ_2011. Kundelønnsomhet i DNB Prinsipper – innhold – bruk ABC-forum 13.09.2012 Holberg Terrasse, Oslo Jens Tveiten Avdelingsleder Lønnsomhetssystemer."— Utskrift av presentasjonen:

1 P&D_WQ_2011

2 Kundelønnsomhet i DNB Prinsipper – innhold – bruk ABC-forum Holberg Terrasse, Oslo Jens Tveiten Avdelingsleder Lønnsomhetssystemer

3 Stort antall kunder •2,3 millioner personkunder og over bedriftskunder Stor geografisk spredning og i mange kanaler •Representert i 20 land, 200 steder i Norge •Banktjenester i dagligvarebutikker og postkontor over hele landet Stort produktspekter •Komplett tilbud av bankprodukter til person og bedriftsmarkedet •Forsikring og pensjonsprodukter •Norges største kapitalforvaltningsselskap og verdipapirforetak •Norges ledende eiendomsmegler og valutabank Bred kompetanse •over ansatte Norges ledende finanskonsern

4 Tilstedeværelse

5 STYRET KONSERNSJEF Rune Bjerke KONSERNREVISJON Tor Steenfeldt MARKED OG KOMMUNIKASJON Trond Bentestuen CORPORATE CENTRE Kari Olrud Moen KONSERN FINANS OG RISIKOSTYRING Bjørn Erik Næss HR Solveig Hellebust RETAIL NORGE Karin Bing Orgland STORKUNDER OG INTERNASJONAL Leif Teksum DNB Markets Ottar Ertzeid FORSIKRING OG KAPITALFORVALTNING Tom Rathke OPERATIONS Liv Fiksdahl IT Cathrine Klouman KONSERNSTABER FORRETNINGSOMRÅDESTØTTEOMRÅDE Organisasjon

6 Lønnsomhetsmåling i DNB Systemer for Kunde- og Produktlønnsomhet ble utviklet på åtti-tallet Rapportering via ”MIS-Prof” fra 1997 •Kundelønnsomhet for bedriftskunder •Ordinært resultat før tap med ulike bidragsnivåer •13 måneders historikk Nåværende løsning på luften 1.kvartal 2007 •Produkt- og kundelønnsomhet (også for personkunder) •Risikojustert lønnsomhet •Mer fleksibelt •Basert på nytt datavarehus •Forbedret kostnadskalkulering Fremover •Nye presentasjonsflater/dashboards •Automatisering og robustifisering av kalkuleringsløp

7 Hvorfor lønnsomhetsmåling? •Economic Profit og RIKA (risikojustert avkastning på risikojustert kapital) er de viktigste resultatstørrelsene for oppfølging av langsiktig lønnsomhet  Konsernets virksomhetsstyringsdokument •Total kundelønnsomhet (kryssalg) •Økende interesse fra kundeenhetene, høyt prioritert hos storkundeområdet •Stort fokus på kapital i dagens situasjon •Ca 500 unike brukere pr måned og 3000 rapportlaster pr måned •Kundeansvarlige •Controllere/ledere

8 Konserndatavarehus Teradata ABCProDacapo KartleggingEasyresearch KalkuleringTVA Teradata Value Analyzer KuberMicrosoft sql-server RapporteringPanorama Microsoft Sharepoint Verktøykasse

9 •DNB-konsernets portal for styringsinformasjon •I tillegg til Lønnsomhetsrapportene; FIN-LIS (Regnskap), salgsrapporter, overvåkning, mislighold/tap •Alle rapportene i portalen har samme funksjonalitet •Mest mulig lik struktur på tvers Panorama

10 Rapportportefølje

11 Innhold Lønnsomhetsrapportene viser slutten på en lang verdikjede. Hver månedsoppdatering innebærer kvalitetssikring av grunnlagsdata før • 17 mill avtaler tilhørende • 2,3 mill personkunder og • bedriftskunder med en aktiv kapital på • mrd går gjennom kalkuleringen. På forhånd har alle kredittengasjementsavtalene gått gjennom en tilsvarende prosess for beregning av risikonøkkeltall. Store datamengder

12 Innhold Inntekter og volumer •Reelle •På avtale- og kundenivå fra opptrekk til hovedbok/regnskapet Kostnader •Aktivitetsbasert kostnadskalkulasjon (ABC) •Reflekterer bruk av konsernets ressurser Risikoelementer •Kredittrisikokapital •Påslag for øvrig risikokapital •Inntekt på kapitalen, kapitalkostnader •Forventet tap Viser et risikojustert resultatfokus som inkluderer Normalisert Economic Profit og RIKA (RIsikojustert resultat på risikojustert KApital) Månedlig oppdatering av rapportene

13 Bruk av styringsinformasjonen Oppfølging av historisk lønnsomhet •Simuleringsmodell (CM-kunder) - risk-pricing model for storkunder – LTV Kundeansvarlige •Følge opp sine mest og minst lønnsomme kunder •Hvilke kunder og produkter krever minst og mest risikokapital •Hvilke produkter og prosesser er kostnadskrevende •Historisk RIKA er vedlegg til kredittsaker •Identifisere kryssalgsmuligheter Controllere og ledere •Ser alle porteføljer •Utvikling av volum og ulike resultatstørrelser på aggregerte nivåer •Input til analyser og business cases •Finne de mest og minst lønnsomme kunder eller segmenter •Drille ned til kunde-, produkt- og avtalenivå •Rangering av enkeltkunder

14 Kundelønnsomhet vs Regnskap Inntekter •Kundelønnsomhetssystemet fanger kun opp inntekter som er bokført på kundenivå •Har inntekter fra søstre og døtre Kostnader •Kalkulerte kostnader på avtale-/kundenivå vs bokførte på avdelingsnivå Opptrekk •Kundested/KA-sted vs avtalested/regnskapssted

15 Litt mer om inntektene •Primærkilde er forsystemet til regnskapet -Netto renteinntekter og gebyrer -Amortisering -Likviditetspåslag •I tillegg direkte lønnsomhetsleveranser fra enkelte døtre og produktleverandører: -Finans -DNB LIV -Nordlandsbanken -Markets -Kapitalforvaltning •Sikringsfondsavgift •Inntekt på allokert kapital (her brukes OMR mnd)

16 Litt mer om kostnadselementene •Beregnes hovedsakelig ved hjelp av ABC •Kostnadskalkylene for de ulike forretningsområdene oppdateres jevnlig •Aktivitetskartlegging av de ulike forretningsområdene. •Fullfordeling etter selvkostmetoden, hvor alle kostnader blir fordelt ut. Selve kostnadssatsene holdes stabile gjennom året •Hele verdikjeden i konsernet er inkludert •Ulike kostnadsobjekter; avtale og kunde

17 Litt mer om kostnadselementene Flere drivere på de viktigste kundefordelte aktivitetskostnadene •Kredittarbeid (kundesegment, risikoklasse, engasjementstørrelse, beslutningsnivå) •Relasjonskostnader (kundesegment, risikoklasse, antall kunder i selskapsstrukturen, CM-rolle)

18 Litt mer om risikoelementene •Kredittrisikokapital og forventet tap beregnes i et eget IRB-løp •Vi beregner et påslag for øvrig risikokapital (p.t sjablong10% av inntekt) •På denne kapitalen (buffer for uventede tap) beregnes en inntekt (mellomregningsrente) og en kapitalkostnad /alternativkost (avkastningskrav p.t. 10% p.a). •En positiv ”normalisert economic profit” representerer avkastning utover avkastningskravet/alternativkost

19 Resultatfokus – detaljert oppstilling

20 Kundefokus – porteføljer og konsern Aggregering: Konto/avtale  kunde  KA  KAs Sted

21 Muligheter for egendefinerte rapporter Kundeportefølje med inntekter pr produkt Selvvalgte resultat- og volumvariabler

22 Kundelønnsomhet i DnB ”Vi skal kalkulere og presentere lønnsomhetsdata på en slik måte at våre kunder og brukere kan ta bedre beslutninger” Lønnsomhetsrapporteringen bygger opp under dette Ressurskrevende ABC-kalkulasjoner kommer til anvendelse Godt operasjonalisert system som har stadig økende tillit og økt bruk

23 Spørsmål?

24 P&D_WQ_2011


Laste ned ppt "P&D_WQ_2011. Kundelønnsomhet i DNB Prinsipper – innhold – bruk ABC-forum 13.09.2012 Holberg Terrasse, Oslo Jens Tveiten Avdelingsleder Lønnsomhetssystemer."

Liknende presentasjoner


Annonser fra Google