22. November 2001 Budsjettseminar

2 Kort innføring i regnskapsføring Kort innføring i budsjettering Gjennomgang av budsjettapplikasjonen Agenda

3 Regnskapets mål Registrere økonomiske hendelser Vise en økonomisk oversikt over –Resultat –Verdier Gi grunnlag for beslutinger

4 Regnskapsrapporter Balanseregnskap –Situasjonen nå Resultatregnskap –Resultat over en periode (vanligvis et år) Aktivitetsregnskap –Viser resultatet for hver aktivitetstype eller aktivitet –Detaljregnskap for en aktivitet

5 Eksempelgruppa Består av rundt 30 personer Trener en gang hver uke Har noen turer Kamp omtrent hver tredje helg Deltar på et stevne i semesteret En oppvisning i året En utgivelse av medlemsblad En sosial samling ved juletider

6 Balanseregnskap Viser hvilke vedier en har en bestemt dato –F.eks banksaldo pr

7 Resultatregnskap Viser utviklingen over en periode –F. eks ett år (årsregnskap)

8 Aktivitetsregnskap Resultat for hver aktivitetstype

9 Aktivitetsregnskap Regnskap for en aktivitet Dro 6 stykker til Hemsedal, bodde på Cafe’n. Kjørte 1 privatbil og en med buss. Var sent ute med bestilling av hytte (2 uker i forveien), så den ble dyr. Bør være tidligere ute neste år.

10 Budsjett Viser hva en forventer om den kommende perioden Setter rammene for drift av gruppen Er sammen med regnskapet et styringsverktøy for ledelsen i gruppen For å lette oppfølgingen mot regnskapet bør det være så detaljert som mulig Inkludere plan for nedbetaling av gjeld

11 Hvordan lage budsjett Ta utgangspunkt i inneværende og tidligere år Sette opp estimater for inntekter og utgifter –Så detaljert som mulig –Summen kommer frem etterhvert Beskrive forutsetningene man gjør Justere dersom man ikke får budsjettet til å gå opp –Øke inntekter med f. eks dugnad

12 Budsjettapplikasjonen Basert på aktivitet og ikke regnskapskonto (som tidligere) Laget spesielt for OSI Tilbakemeldinger fra gruppene bestemmer hvordan den blir Stadig utvikling Planer om sammenkobling med regskapssystemet og medlemsregisteret

13 Krav for å bruke budsjettapplikasjonen Styremedlem i en OSI gruppe 2001 eller 2002 Gruppestyret er riktig rapportert til Hovedstyret –Se liste som er sendt rundt –Lever liste med nyvalgt styre til Bård Man har opprettet en bruker med sitt medlemsnummer

14 Status for eksempelgruppa Overskudd på 1500 (totalt 1700) Forutsetter stabilt medlemstall og uendret kontingent Plan om utenlandstur delvis finansiert med dugnad Ellers som tidligere år

15 Aktivitetsplan for eksempelgruppa 2002 JanMarMaiJuliSeptNov TurerXXX Kamper4222 OppvisningX StevnerXX Trening MedlemsbladX JulebordX BevilgingX DugnadXX Kontingent30%20%40%10%

16 Opprette bruker 1.Start applikasjonen –Ikon på gruppe PC’en på OSI kontoret 2.Velg ”Ny bruker” 3.Oppgi medlemsnummer, ønsket brukernavn og passord 4.Trykk ”Registrer”

17 Legge inn budsjett Start applikasjonen og logg på Dersom ”Hovedbudsjett 2002” ikke finnes –Velg ”Nytt budsjett” Ellers velg ”Hovedbudsjett 2002” Legg inn aktiviteter med tilhørende inntekter og utgifter –Husk å legge inn forutsetningene Avslutt applikasjonen –Lagring skjer automatisk ved avsluting eller ved å velge ”Lagre” i menyen