Slik får du mer ut av pengene som pensjonist

Presentasjon om: "Slik får du mer ut av pengene som pensjonist"— Utskrift av presentasjonen:

1 Slik får du mer ut av pengene som pensjonist
Pensjonistforbundet Sogn og Fjordane Haustkonferansen 2018 Jølster 24. September 2018. Carsten O. Five Konsulent for Pensjonistforbundet

2 Hvordan få mer ut av pengene som pensjonist?
Hvordan få lavere utgifter? Ekstrainntekter Sparealternativer Hvordan få tak i boligformuen? Nye arvefeller.

3 Dette er din inntekt som pensjonist:
Alderspensjonen fra folketrygden. + Eventuell tjenestepensjon fra arbeidsgiver. + Privat formue.

4 Har du sett og forstått beregninger gjort av KLP?
Har du riktig pensjon? Har du sett og forstått pensjonsberegningen din for folketrygden, hos NAV? Har du sett og forstått pensjonsberegningen din hos Statens Pensjonskasse? Har du sett og forstått beregninger gjort av KLP?

5 Har du fripoliser? Har du vært ansatt i private bedrifter og opptjent pensjonsrettigheter hos dem? Har du tatt kontakt med forsikringsselskaper for å finne ut om du har fripoliser hos dem, som du ikke kjenner til?

6 Se på www.norskpensjon.no eller www.nav.no/Din Pensjon
Her kan du få en samlet oversikt over dine pensjonsrettigheter i folketrygden, fra private tjenestepensjonsordninger og individuelle avtaler. For å kunne se din pensjon må du identifisere deg med enten: MinID, BankID, Buypass Smartkort eller Commfides. 6

7 Er du enslig, gift eller samboer?
Er du samboer: Lag samboerkontrakt. Lag gjensidig testament.

8 Hvordan få lavere utgifter?
Lag budsjett – før regnskap. Prut på kjøp. Kjøp på nettet. Lag innkjøpsgrupper: Utnytt salg, kampanjetilbud, seniorpriser og grupperabatter. Bruk forenings- og lagsrabatter. Kjøp elbil – hvis du skal ha ny.

9 Bytteringer på aviser, bøker osv.
Lavere utgifter: Bytteringer på aviser, bøker osv. Sjekk forsikringene - legg dem ut på anbud. (Kjøp mat og drikke i Sverige og Danmark). Sjekk på internet – kan du få billigere strøm? Få støtte til enøk-tiltak.

10 Ekstrainntekter: Skattefrie leieintekter i din bolig: Leieinntektene må være mindre enn halvparten av leieverdien for hele boligen. Eksempel: Du leier ut to hybler. Leieinntektene fra dem er tilsammen kroner per måned. Da må det være mulig å leie ut den delen av huset som du selv bor i til over kroner per måned.

11 Ekstrainntekter: Leieinntekter fra din bolig - korttidsutleie: Under kroner i året er skattefritt. Leieinntekter over det per år: 15 % er skattefritt. 85 % er det 23 % skatt på. Leieinntekter hytte: kroner er skattefritt i året. Leieinntekter over det per år: 15 % er skattefritt. 85 % er det 23 % skatt på.

12 Ekstrainntekter: Lønn fra frivillig organisasjon: Inntil kroner er skattefritt i året. Refunderte utgifter fra veldedig organsasjon: inntil kroner er skattefritt. Småjobber i andres hjem eller frtidsbolig: Inntil kroner er skattefritt. Utleie av bilen din – inntil kroner er skattefritt. Hobbyinntekter er skattefrie.

13 Ekstrainntekter: Bostøtte er skattefritt. Alle bør sjekke om de har rett til bostøtte. Salg av bil, moped, motorsykler, fritidsbåter og innbo er skattefritt. Salg av hage- og naturprodukter opptil kroner er skattefritt.

14 Lønn – alderspensjon: Forskjeller i skatt
Minstefradrag (i 2018): Lønn, øvre grense: kroner (45%). Pensjon, øvre grense: kroner (31%). Trygdeavgiften (i 2018): Lønn: 8,2%. Pensjon: 5,1%. Særfradrag for alder er fjernet. Nytt fradrag i skatten for pensjoner - avhengig av inntekt. Fritak for skatt grunnet liten skatteevne, som betyr av minstepensjonister normalt slipper skatt.

15 Spesielt om pensjon: Utatt pensjon (løpende pensjon) underreguleres med 0,75 % i forhold til lønnsutviklingen i samfunnet. Pensjonistektepar/samboere får et fratrekk på 10 % av sin garantipensjon.

16 Høyeste avkastning på sikre penger: 100 kroner plassert i banken 1. 1
Renter i banken 2,00 - 23% skatt 0,46 - Prisstigningen 3,40 - Formuesskatten 0,85 Tap ,71 Staten garanterer innskudd opptil 2 millioner kroner i banker som er tilsluttet Bankenes Sikringsfond.

17 Lett å tape penger: Ikke kast bort penger på tipping og lotto!
Se opp for useriøse finansakrobater. Garanterer de 30 % avkastning på et halvt år – uten risiko - er de useriøse. Lån aldri penger til kjøp av finansinvesteringer! Det lønner seg sjelden og medfører stor risiko.

18 Sparealternativene: Bolig Hytte Nedbetale gjeld BANK
Lønnskonto / Brukskonto Høyrentekonto Særvilkår BSU-konto NB!Ny Aksjesparekonto! FORSIKRING Livsforsikring Livkonto Pensjonsforsikring – IPA -IPS Livrente – Unit Linked

19 Sparing i bolig: Du utnytter rentefradraget på boliglånet på % (2018) av renteutgiftene. Det finnes ikke noe leiefradrag. Krymper den skattepliktige formuen. Boligen blir skattemessig kun vurdert etter ligningstakst ikke markedsverdi. Du kan få glede av en eventuell verdistigning – boligprisene kan falle!

20 Sparing i bolig: Ikke skatt på gevinsten ved salg av bolig. Du må ha bodd i boligen i 12 måneder av de siste 24 månedene for at gevinsten skal være skattefri. NB! Brukshindring kan gi skattefrihet. Har du hatt tap på å eie boligen? Lei boligen ut i 13 måneder før du selger den. Da kan du trekke fra tapet i din personlige ligning.

21 Riktig ligningsverdi på boligen er viktig!
Nytt skattesystem for boliger – ligningsverdien er økt. Ligningsverdien skal være 25 % av markedsverdien av boligen. Settes ligningsverdien til over 30 % av markedsverdien, kan du kreve at ligningsverdien skal settes ned.

22 Tomannsbolig: Hvis du eier hele tomannsboligen kan du leie ut den andre delen av tomannsboligen skattefritt. NB! Du kan ikke lenger også leie ut hybler i den delen du selv bor i skattefritt.

23 Slik får du tak i boligformuen:
Har du lav pensjon og en nedbetalt bolig? Ta opp et avdragsfritt boliglån med 5 – 10 års avdragsfrihet – betal renter. Om 5 – 10 år må du selge boligen eller låne mer.

24 Sparealternativene: Fond Pengemarkedsfond – rentefond Obligasjonsfond
Kombinasjonsfond Aksjefond (norske og utenlandske) Hedgefond Aksjeindeksobligasjon Aksjer og obligasjoner Obligasjoner Grunnfondsbevis Enkeltaksjer – børsnoterte og ikke børsnoterte Opsjoner Metaller, edelstener, kunst og samlergjenstander

25 Inntil 1 år Inntil 3 år Inntil 5 år Inntil 10 år Inntil 20 år
TIDSHORISONT KOMMENTAR LAV RISIKO MIDDELS RISIKO HØY RISIKO Inntil 1 år Du trenger minst det innskutte beløpet om ett år. Pengemarked % Obligasjoner % Aksjer % Pengemarked % Obligasjoner % Aksjer % Inntil 3 år Du har planer om å bruke pengene om 3 år. Da kan du tåle noe mer svingninger. Pengemarked % Obligasjoner % Pengemarked % Aksjer % Pengemarked % Aksjer % Inntil 5 år Du sparer til bil, superferie eller oppstart av firma. Nå kan du satse på aksjer. Pengemarked % Obligasjoner % Pengemarked % Aksjer % Inntil 10 år Skal du spare til en ny og større bolig: spre investeringene. Pengemarked % Aksjer % Pengemarked % Obligasjoner % Aksjer % Inntil 20 år Sparing til pensjon: Glem høyrentekonto og pengemarkedsfond Obligasjoner % Aksjer % Obligasjoner % Aksjer % Aksjer %

26 Felle - lån: Mange foreldre har gitt barn og barnebarn forskudd på arv i form av rentefrie lån. Vent med å slette disse lånene noen år. Myndighetene kan foreta en gjennomskjæring og si at dette ikke er lån, men er ment som forskudd på arv og at det dermed skal betales arveavgift.

27 Benytte eldretjenester? Bostøtte? Medisiner på blå resept?
Har du rett til? Hjemmehjelp? Benytte eldretjenester? Bostøtte? Medisiner på blå resept? Sosialstøtte?

28 Arveavgiften er fjernet i 2014:
Du kan gi ubegrenset med penger, eiendom og formuesgjenstander til dine arvinger uten at det medfører arveavgift. Men det er noen feller. (Arveavgiften kan bli innført igjen).

29 Arveavgiften fjernet i 2014:
Arveavgift fra 2014: 0 kroner. Gamle satser for livsarvinger: Andre: 0 – kroner: % 0 % – kroner: 6 % 8 % Over kroner: % 15 %

30 Eksempel: Mor og far hadde 2 mill. kroner og to barn:
Hvert av barna arver kroner av mor og kroner av far, til sammen en million kroner hver. Arveavgift i 2013: 7 200 kroner til sammen. Avgift i 2015: 0 kroner.

31 Eksempel: Mor og far hadde 5 mill. kroner og to barn:
Hvert av barna arver kroner av mor og kroner av far, til sammen kroner hver. Arveavgift i 2013: kroner til sammen. Avgift i 2015: 0 kroner.

32 Skattemessig kontinuitet:
Selv om arveavgiften fjernes kan det likevel bli skatt ved salg av formuesgjenstander (bolig, hytte, aksjer osv) for arvingene på grunn av skattemesig kontinuitet. Skattemessig kontinuitet betyr at arvemottager overtar sin forgjengers skattemessige verdier og posisjoner.

33 Unntak fra skattemessig kontinuitet:
Det er vedtatt et unntak fra skattemessig kontinuitet for bolig, fritidsbolig og gårdsbruk/skogbruk som arvealater eller giver kunne ha solgt skattefritt! Da settes mottagers inngangsverdi til markedsverdi av bolig eller hytte på overdragelsestidspunktet. Eksempel: En arver en bolig som kunne selges skattefritt til en verdi av 3 mill. kroner. Inngangsverdien for mottagere er da: 3 mill. kroner.

34 Arv av bolig: Hvis arvelater oppfyller vilkårene for skattefri realisasjon av bolig og fritidsbolig, settes inngangsverdien for bolig og fritidsbolig til markedsverdi for mottaker. (Ingen gevinstskatt for mottager). Ingen gevinstskatt for bolig: Eier må ha eid boligen i mer enn ett år og brukt den som egen bolig i minst ett av de to siste årene før realisasjonen. Brukshindring kan gi skattefrihet! Ingen gevinstskatt på fritidseiendom: Eier har eid fritidsboligen i fem år og brukt den som egen fritidsbolig i minst fem av de siste åtte årene før realisasjon.

35 Eksempel – ingen skatt Barn arver en bolig.
Mor har bodd i boligen i 12 måneder av de siste 24 månedene. Barnet selger boligen umiddelbart etter arveoppgjøret. Ingen skatt.

36 Eksempel – skatten forsvinner
Barn arver en bolig. Mor har IKKE bodd i boligen i 12 måneder av de siste 24 månedene. Barnet flytter inn i boligen og bor der i over 12 måneder og selger så boligen. Ingen skatt på gevinsten.

37 Eksempel – det blir skatt
Barn arver en bolig. Mor har IKKE bodd i boligen i 12 måneder av de siste 24 månedene. Barnet flytter IKKE inn i boligen og selger boligen umiddelbart. Mor og far kjøpte boligen for kroner og den ble solgt for 3 mill. kroner. Gevinst 2,5 mill. Skatt: kroner.

38 Feller: Arver du en utleiebolig eller tomt som ikke kan selges skattefritt på overdragelsestidspunktet, overtar du arvelaters inngangsverdi. Du må betale 23 % skatt av verdiøkningen fra når hun eller han kjøpte boligen eller tomten, til når du selger den. Eksempel: Mor og far kjøpte en uleiebolig for 1 mill. kroner. Et barn arver utleieboligen og selger den umiddelbart for 2,5 mill kroner. Gevinst: 1,5 mill. Kroner. Skatt: kroner.